今年の10月に転職したんですけど、年末調整の書類が2枚も届いて焦ってます…前の会社の分も自分で出さなきゃいけないんですか？
焦らなくて大丈夫ですよ。転職した年は「前職の源泉徴収票」を今の会社に提出すれば、年内転職なら今の会社がまとめて年末調整をしてくれます。ただし保険料控除の申告は自分で書類を用意する必要があるので、そこが漏れやすいポイントなんです。
年内転職と年明け転職で対応が変わる
転職した年の年末調整は、「退職から次の入社までの間に年をまたぐかどうか」で対応が大きく変わります。同じ年内に転職して年末時点で在職している場合は、現在の勤務先が前職分も含めて年末調整を行ってくれるため、原則として自分で確定申告をする必要はありません。一方、退職した年内に再就職しなかった場合や、年をまたいで転職した場合は、前職・現職どちらでも年末調整が完結しないため、翌年2月中旬〜3月中旬の確定申告で自分自身が精算する必要があります。
特に注意したいのは「前職の源泉徴収票」です。これがないと、現職の会社は前職分の所得を合算できず、年末調整そのものができません。前職を退職する際、源泉徴収票は法律上1ヶ月以内に発行が義務付けられていますが、実務上は退職後しばらくしてから郵送されるケースも多いため、転職活動と並行して「源泉徴収票、いつ届きますか？」と前職の人事に確認しておくと安心です。
転職エージェント目線でも、「退職日」と「入社日」の間が空くかどうかは年末調整に直結するので、内定後のスケジュール調整の際にぜひ意識してほしいポイントです。特に12月末退職・1月入社のようなケースは要注意ですね。
保険料控除で申告漏れが起きやすい3つのケース
年末調整で最も申告漏れが起きやすいのが「保険料控除」です。会社員であれば毎年当たり前のように書いていた書類でも、転職直後はバタバタしていて見落としがちになります。特に次の3つは要注意です。
1つ目は「転職前に契約した生命保険・医療保険の控除証明書」です。保険会社から10月〜11月頃に送られてくるハガキやメールですが、引っ越しや転職のタイミングで住所変更が漏れていると旧住所に届いてしまい、手元に控除証明書がない状態で年末調整の締切を迎えてしまうことがあります。2つ目は「iDeCo（個人型確定拠出年金）の掛金控除証明書」です。転職に伴って企業型DCからiDeCoへ資産を移換した場合、証明書の発行元や到着時期が変わることがあるため、例年より確認が必要です。3つ目は「国民年金・国民健康保険料」です。退職から再就職までの空白期間があった人は、その間に自分で支払った保険料も社会保険料控除の対象になりますが、これは会社側では把握できないため、納付証明書を自分で用意して申告書に記入しないと控除が反映されません。
保険料控除って1つの証明書につき数千円〜数万円の還付につながることもあるので、面倒でも1枚ずつ確認する価値は十分にあります。控除証明書は再発行を依頼できる保険会社がほとんどなので、見当たらない場合はコールセンターや会員サイトから早めに再発行手続きをしておきましょう。
転職を機に保険と家計を一緒に見直すチャンスにする
年末調整の書類を整理する時期は、実は自分がどんな保険にいくら払っているかを棚卸しする絶好のタイミングでもあります。転職によって収入や働き方が変わった場合、以前と同じ保障内容が本当に今の自分に合っているとは限りません。例えば正社員からフリーランス寄りの働き方に変わった人は傷病手当金が出ない分、就業不能保険や医療保険の保障を手厚くする選択肢が出てきますし、逆に転職で年収が上がった人は積立型の保険やNISA・iDeCoとの配分を見直すことで、同じ保険料でも将来の資産形成効率を高められる場合があります。
また、転職に伴って社会保険の種類が変わる（健康保険組合から協会けんぽへ、など)ケースでは、付帯している医療費補助や人間ドック助成などの福利厚生も変わることがあります。年末調整のタイミングで一度、「今の保険料控除証明書に何が並んでいるか」を確認しながら、不要な保険がないか・保障が不足していないかをチェックリスト的に見直しておくと、来年以降の申告もスムーズになります。
なるほど…年末調整の書類、ただ埋めるだけだと思ってましたけど、家計の健康診断みたいなものなんですね。前職の源泉徴収票、今すぐ人事に確認してみます！
- 年内転職なら現職の会社が前職分も含めて年末調整をしてくれるが、「前職の源泉徴収票」の提出が必須
- 年をまたいだ転職・退職後に空白期間があった場合は、翌年の確定申告で自分自身が精算する必要がある
- 生命保険・医療保険・iDeCo・国民年金/国民健康保険の控除証明書は転職時に見落としやすいので早めに確認
- 年末調整の時期は、転職後の働き方に保険の保障内容が合っているかを見直す良いタイミングでもある
この記事の登場人物
ファイナンシャルプランナーとして、転職や家計の相談に数多く対応。保険料控除や資産形成の仕組みをわかりやすく解説するのが得意。
転職エージェントとして、入社・退職スケジュールの調整や年収交渉など、転職活動全般をサポート。
転職活動中の28歳。今回、転職1年目の年末調整で戸惑いながらも一つずつ学んでいく。
